Как получить налоговый вычет по ИИС: инструкция, сроки, документы РБК Инвестиции

Получить эти данные вы можете лично в любом налоговом органе России, независимо от места постановки на учет. При обращении в налоговую необходимо при себе иметь паспорт РФ либо другой документ, удостоверяющий вашу личность. Налоговый кодекс индикатор торговых сессий РФ предусматривает для инвесторов два типа налоговых вычетов по ИИС в 2024 году. Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого российского брокера (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и т. д.). На ИИС разрешено проводить операции со всем спектром ценных бумаг – акции, облигации, драгоценные металлы, иностранная валюта, деривативы.

Подробная инструкция, как вернуть вычет у налогового агента. По гражданскому законодательству открыть ИИС можно с 14 лет. Однако в этом случае брокер потребует от несовершеннолетнего инвестора письменное согласие его законных представителей на заключение биржевых сделок.

Что значит налоговый вычет по ИИС?

Кроме того, можно получить вычет при подаче 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Специалист добавил, что для выбора типа А нужно пополнить счет и до 31 декабря следующего года отправить документы в налоговую. А по типу Б инвестор может вернуть весь налог, который он заплатил с доходов по счету, при закрытии ИИС.

Максимальный размер вычета, сумма

Основной плюс состоит в возможности получения налоговых льгот (1). Данный тип льготы предоставляется в момент закрытия спецсчета, если с даты его открытия прошло более 3 лет, и в этот период налогоплательщик не пользовался преференцией типа А. При закрытии ИИС (после трёх лет) налоговый агент самостоятельно на основе предоставленных клиентом документов рассчитывает его финансовый результат и применяет налоговый вычет. Тем самым инвестор освобождается от уплаты налога на прибыль по ценным бумагам. Чтобы открыть личный кабинет, вам потребуются логин и пароль.

Вычет по ИИС как возврат части инвестиционного взноса

1. Налоговый агент предоставляет услуги только по вычету типа Б.
2. Если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года, вы можете получить вычеты обоих типов.
3. Для получения вычета типа Б налогоплательщику не нужно подавать декларацию и отчитываться перед ФНС.
4. Возможно, нужно будет написать заявление с указанием реквизитов ещё и на сайте, после того, как декларация будет рассмотрена и сумма вычета отобразится в личном кабинете.
5. Получение вычета по 3–й схеме не предполагает обязательного оформления ИИС.
6. Максимальная сумма вычета составляет 52 тысячи рублей в год.

Например, если вы пополнили ИИС в декабре 2019-го, то уже в январе 2020-го можно оформлять налоговый вычет. Важно, чтобы за 2019 год вы заплатили государству налогов не меньше суммы вычета, иначе у вас просто не будет базы для того, чтобы этот вычет оформить. Каждый из указанных вариантов получения вычета, о котором идет речь, имеет нюансы. Далее в статье мы рассмотрим их, а также примеры расчета соответствующего вычета в зависимости от конкретного способа его получения. В-четвёртых, если при досрочном снятии средств раньше лишь терялись налоговые льготы, то вывести капитал с ИИС-3 до истечения срока его действия станет сложнее. Законопроект предусматривает, что это будет возможно только в особых жизненных ситуациях, например, при необходимости оплатить дорогостоящее лечение или обучение детей в высшем учебном заведении.

Самостоятельно торговать на фондовом рынке через ИИС допускается только с 18 лет. Что касается сроков ожидания получения денег на карту, то в среднем, от подачи пакета документов до выплаты денег на карту проходит около 3-4 месяцев. В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней.

Это определенная сумма, которая вычитается из общего дохода физического лица, облагаемого НДФЛ. Она освобождается от уплаты 13% или 15% налога (2). Также тип Б могут применять налогоплательщики, которые возмещают НДФЛ другими видами вычетов, например, имущественным.

Как написать заявление на вычет?

Если брокер как работает биржа самостоятельно передает все данные в налоговую, можно воспользоваться упрощенным порядком оформления. Если вы уже закрыли ИИС, получить упрощенный вычет на взнос можно через чат поддержки. Для этого отправьте в чат сообщение «Оформить упрощенный вычет типа А». Для этого не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и собирать подтверждающие документы.

Такая справка выдается по личному заявлению налогоплательщика. Вычетом типа А можно пользоваться неограниченное количество раз, до момента закрытия спецсчета. При этом возврат средств можно осуществить только за последние три года. НДФЛ, уплаченный ранее этого периода, возместить нельзя. Одновременно с этим сумма налога к возврату не может превышать фактический размер НДФЛ, удержанный с доходов налогоплательщика. Налоговый вычет ИИС типа Б предполагает освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль по операциям с ценными бумагами на ИИС.

Можно будет получать льготы как по внесённым на счёт средствам, так и на положительные финансовые результаты от операций (тут суммируются возможности ИИС-1 и ИИС-2). Если вы закрыли ИИС и не оформили заявление на вычет типа Б, с вас удержится налог на доход с продажи ценных бумаг. Оформить возврат налога можно только в ФНС — лично или онлайн. Данный тип преференции предусматривает возможность ежегодного возмещения подоходного налога с суммы пополнения ИИС, не превышающей 400 тысяч. Даже если за год на счет была внесена большая сумма, НДФЛ возместится только с 400 тыс.

Налогоплательщик может вернуть себе 52 тысячи рублей. Возможно, нужно будет написать заявление с указанием реквизитов ещё и на сайте, после того, как декларация будет рассмотрена и сумма вычета отобразится в личном кабинете. как читать графики форекс Рассмотрим, как получить налоговый вычет по ИИС при внесении на счет в течение года средств на сумму 550 тыс.

Инвестиционный вычет также может быть оформлен на основании результатов сделок с ценными бумагами. Он, как мы отметили выше, не имеет прямого отношения к индивидуальным инвестиционным счетам. В-пятых, правительство установит критерии для ценных бумаг, которые не допускаются для покупки держателями ИИС третьего типа. Официальный срок рассмотрения заявления — 3 месяца. Деньги должны поступить на расчетный счет инвестора в течение месяца после принятия положительного решения.

Датой открытия счета является момент подписания договора на ведение спецсчета, а не дата внесения первых средств на счет. Если не хотите самостоятельно собирать документы и подавать их в налоговую для получения льгот по ИИС, обратитесь за помощью к налоговому агенту. Наиболее простой и быстрый вариант получить налоговый вычет по ИИС – подать заявку онлайн в личном кабинете ФНС. Инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль подходит тем, кто не облагает свои доходы НДФЛ, а также тем, кто активно торгует на ИИС и получает высокий доход. Для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год, ставка НДФЛ составляет 15%, соответственно сумма вычета — до 60 тысяч рублей.

Если деньги вносили наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводили с банковского счета — это платежное поручение. Если деньги переводили с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера. С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке.

Останется проверить, верная ли сумма указана к возврату, ввести пароль от сертификата электронной подписи и нажать кнопку «Отправить». После этого надо указать сумму инвестиционного вычета — то есть ту сумму, которую вы за год внесли на ИИС. На третьем этапе нужно выбрать вычеты, которые будут заявлены в декларации. Вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам, их нужно отметить галочкой.